» Главная  » Деньги, кредит, банки  » Анализ управления кредитным риском на примере дополнительного офиса 049 Сбербанка РФ

Содержание

Введение 3

1. Основы банковского кредитования 5

1.1. Понятие, классификация и роль кредитных операций банков 5

1.2. Кредитный риск в системе банковских рисков 19

1.3. Методы управления и страхования кредитных рисков 30

2. Анализ управления кредитным риском на примере дополнительного офиса 049 Сбербанка РФ 43

2.1. Экономическая характеристика деятельности Дальневосточного банка Сбербанка России и 049 допофиса 43

2.2. Практика предоставления кредитов юридическим лицам на примере 049 дополнительного офиса Сбербанка России г. Хабаровска 48

2.3. Оценка эффективности кредитных операций 81

3. Совершенствование методов управления кредитными рисками 93

3.1. Проблемы совершенствования кредитных операций 93

3.2. Совершенствование методов управления кредитным риском 107

Заключение 113

Список источников 116

Приложение 1 122

Приложение 2 123

Приложение 3 124

Введение

Актуальность темы дипломной работы обусловлена тем, что кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития страны.

Кредитные ресурсы используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей.

Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Зачастую одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, он нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству.

В экономической литературе вопросы кредитования освещены достаточно широко. Так, указанная тематика освещается в трудах таких экономистов, как Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, М.В. Свечникова, А.М. Тавасиев, О.И. Лаврушиной и многих других.

В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском невозврата заёмщиком суммы основного долга и неуплаты процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может проявиться при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его текущей деятельности, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д.

В литературе слабо освещены направления по управлению кредитными рисками. В соответствии с этим целью дипломной работы является: исследовать практику осуществления кредитных операций и управления кредитными рисками дополнительного офиса Дальневосточного банка Сбербанка России.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

-рассмотреть основы банковского кредитования;

-дать понятие кредитному риску;

-описать методы управления кредитными рисками;

-провести анализ управления кредитным риском в дополнительном офисе Дальневосточного банка Сбербанка России;

-рассмотреть основные направления совершенствования методов управления кредитными рисками;

-сформулировать основные выводы по результатам написания дипломной работы.

Объект исследования - дополнительный офис Дальневосточного банка Сбербанка России.

Предмет исследования - организация осуществления кредитных операций и управление кредитными рисками в банке.

1. Основы банковского кредитования

1.1. Понятие, классификация и роль кредитных операций банков

Кредитная деятельность - один из важнейших, конституирующих само понятие банка, признаков кредитной организации. Соответственно кредитные операции наряду с расчетно-платежными - важнейшие базовые операции коммерческого банка.

Роль кредитных операций в деятельности любого банка играет большую роль, так как проценты, полученные от кредитования, занимают наибольший удельный вес в доходах любого банка. В таблице 1.1. представлены данные по объемам выданных кредитов банками в России.

Таблица 1.1 - Данные об объемах предоставленных кредитов (млн.руб.)

Показатель 2004 2005 2006 Темп роста в 2005 году, % Темп роста в 2006 году, %

Кредиты, предоставленные в рублях всего, в т.ч. 2804515 4085574 6083396 145,68 148,90

физическим лицам 483156 928935 1653983 192,26 178,05

юридическим лицам 2180535 2924102 4136901 134,10 141,48

банкам 140824 232537 292512 165,13 125,79

Кредиты, предоставленные в валюте всего, в т.ч. 1048383 1566286 2057457 149,40 131,36

физическим лицам 90110 167851 301401 186,27 179,56

юридическим лицам 845260 1139184 1416159 134,77 124,31

банкам 113013 259251 339897 229,40 131,11

Из данных таблицы 1.1. видим, что прирост кредитов как в 2005 году так и в 2006 году является существенным. Так, например прирост кредитов физическим лицам в рублях в 2006 году составил 78,05%, а в валюте 79,56%. Такой прирост обусловлен ростом потребительского кредитования и стабилизацией экономики страны в целом.

В научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита подчас трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо для начала остановиться на узловых моментах, правильное разрешение которых, как представляется, должно обеспечивать строго научное определение данного понятия.

Первый такой момент связан с соотношением понятий "заем" и "кредит". В ГК РФ эти два близких понятия различаются содержательно по ряду признаков. Из их сравнения вытекает, что кредит (частный случай отношений займа) обладает следующими неотъемлемыми специфическими свойствами:

-в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора;

-он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи/получения кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора займа письменная форма не всегда обязательна;

-в нем в качестве кредитора выступает не любое лицо, а только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит - это банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит;

-обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором имеет безусловный характер (соответствующие суммы будут отражаться на балансовых счетах банка);

-возвращается кредит также в денежной форме. В соответствии со ст. 819 ГК РФ "по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных в договоре, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты".

Термин "кредит" используется также для обозначения товарного кредита (предоставление в заем вещей), коммерческого кредита (предоставление в заем денег или вещей в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки платежа за товары, работы, услуги), бюджетного кредита (предоставление бюджетных средств юридическим лицам на возвратной и возмездной основе) и налогового кредита (отсрочка уплаты части налога на прибыль или иного налога). Очевидно, во всех этих случаях термин получает иное содержательное наполнение, отличное от содержания понятия "банковский кредит".

Список источников

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. - М.: Волна, 2005.

2. Закон РФ "О Центральном Банке Российской Федерации " №86-ФЗ от 10 июля 2002 года (в ред. ФЗ от 23.12.2004 №186-ФЗ).

3. Закон РФ " О банках и банковской деятельности " №395-1 (в ред. ФЗ от 08.07.1999 №144-ФЗ).

4. О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации //Заявление Правительства Российской Федерации, центрального банка РФ от 21.11.1998 г. № 5580П-П-13

5. Положение ЦБ РФ "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31 августа 1998 г. № 54-П.

6. Положение ЦБ РФ "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26.05.2005 № 254-П.

7. Инструкция Банка России "Об обязательных нормативах банков" от 06.02.2005 № 110-И.

8. Письмо Банка России "О типичных банковских рисках" от 23.06.2004 № 70-Т.

9. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанка России и его филиалами № 285-3-р от 28.05.2005.

10. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (Редакция 3) №229-3-р от 30 мая 2003 г.

11. Политика Сбербанка России по управлению кредитными рисками № 1303-р от 01.11.2004 г.

12. Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц Сбербанком России и его филиалами от 19.05.2003 № 931-р.

13. Регламент Сбербанка России "Порядок расчета, установления и контроля за соблюдением лимита риска на субъект Российской Федерации" от 23.09.2002 № 618-р.

14. Регламент по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов Сбербанка России от 20.11.2002 № 278-2-р.

15. "Временная методика определения краткосрочной и долгосрочной категории кредитного риска клиента и установление лимитов риска" - Методика Сбербанка России от 09.11.2002 № 838-р.

16. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов. - СПб; Питер. 2003. - 547 с.

17. Ануреев С.В. Новые явления в организации и технологиях безналичных расчетов, и влияние на конкуренцию в денежном обороте различных форм денег // Финансы и кредит. - 2003. - № 6. - С. 12-24.

18. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Банковская система; Лизинг и ипотека; Электронные платежи; Маркетинг в банках. - СПб: Питер, 2003. - 304 с.

19. Банки: учебное пособие для ВУЗов / под ред. проф. К.Д. Ульяновой. - Р-н-Д.: Издательство Ростовского госуниверситета, 2003. - 512 с.

20. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 649 с.

21. Банковское дело: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 559 с.

22. Банковское дело: учебное пособие / под ред. проф. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 618 с.

23. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Бизнес, 2004. - 704 с.

24. Банковское дело: управление и технологии.- М.: ЮНИТИ, 2001.

25. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - с. 369-370.

26. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - СПб: "Питер", 2004. - 384 с.

27. Березина М.П. О необходимости дальнейшего реформирования расчетов в России // Финансы. - 2003. - № 7. - С. 13-16.

28. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. - М.: Спаркс, 2001. - 335 с.

29. Букато В.И. и др. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 378 с.

30. Воронин В. П., Федосова С. П. Деньги, кредит, банки. - М.: Юрайт-Издат, 2003. - 269 с.

31. Герасимова Е.Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов // Финансы и кредит. - 2004. - № 17. - С. 30-44.

32. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. Книга 1. - М.: Дело, 2000. - 647 с.

33. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. Книга 2. - М.: Дело, 2000. - 587 с.

34. Деньги. Кредит. Банки. учебник. / под ред. О.И. Лаврушиной. 2-е издание переработанное и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - с. 464 с.

35. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов. Под ред. Е.Ф. Жукова, Л.М . Максимова, А.В. Печникова и др. - М.: ЮНИТИ, 2004. - 622 с.

36. Денежное обращение и кредит в СССР: Учебник / под ред. И.В.Левчука. - М.: Финансы, 1980, - 254 с.

37. Долан Дж., Кэмпбелл К., Кэмпбелл К.. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика - М.: Инфра-М, 2003. - 399 с.

38. Ерпылева Н.Ю., Банковское право России: современные проблемы. // Гражданин и право, №1, 2, 2003. - с. 14-50

39. Жарковская Е. П. , Арендс И. О. Банковское дело. - М: Омега-Л, 2004. - 399 с.

40. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2002. - № 10.

41. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 310 с.

42. Иванов А.Н. Банковские услуги: российский и зарубежный опыт. - М.: Русская деловая литература, 2002. - 326 с.

43. Камфер Ю.А. Банковские карты: международная практика и правовое регулирование в России // Экономика и жизнь. - 2003. - 14 марта. - С. 4.

44. Козлов А.А. Выступление на XIII Международном банковском конгрессе // Деньги и кредит. - 2004. - № 6. - С. 7-8.

45. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: учебник. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 615 с.

46. Коммерческое страхование. Справочник./ Под ред. Александрова - М.: 2005. - 369 с.

47. Концепция развития Сбербанка России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sbrf.ru/ruswin/concept/2005c.HTM#72

48. Коробова Г. Г. Банковское дело. - М.: Юристъ, 2003.- 751 с.

49. Костерина Т. М. Банковское дело. - М.: Маркет, 2004 - 240 с.

50. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 672 с.

51. Ларионова И.Р. Кредитные риски. // Экономика и жизнь.-2006.-N 41.

52. Леонтьев В.Е., Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит и банки. СПб: ИВЭСЭП, 2003. - 384 с.

53. Лубченко К.Д. Основные тенденции развития банковского законодательства // Деньги и кредит. - 2004. - № 7. - С. 3-8.

54. Масленченков Ю.С. Банковское дело: учебное пособие. - М.: Юнити, 2003. - 399 с.

55. Медведев Л.Д. Региональные банки и проблемы кредитования реального сектора экономики //Бизнес и банки, 2005. - №2. - с. 16-19.

56. Методика определения кредитоспособности заемщика на основе методологических разработок Сбербанка РФ [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://audit.infofinservice.ru.

57. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. - М.: Перспектива, 2002. - 224 c.

58. Наумов А. Оптимизм с оговорками. Прогноз развития экономики и банковской системы до 2005г. // Банковское обозрение. №1. - 2004. - с. 14-17

59. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. - 2000. - № 1. - с. 18-31.

60. Основные показатели банковского сектора Хабаровского края // Эпиграф. - 2004. - №78 - с. 3-7

61. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ "ДИС", 2003. - 464с.

62. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. - М.: ИНФРА-М, 2004.

63. Российский фондовый рынок: Законы, комментарии, рекомендации / под ред. А.А. Козлова. - М.: Банки и биржи, 2003. - 221 с.

64. Самуэльсон Пол А., Вильям Д. Нордхаус. Экономика. - М.: БИНОМ, 2004. - 800 с.

65. Свечникова М.В. Деньги, кредит, банки: [Учеб. пособие].- М.: Эксмо, 2005.- 32 с.

66. Семенов К.Д. Анализ качества функционирования коммерческого банка // Банковское дело, 2004, №12. - с. 17-19.

67. Соколинская Н.Э. Банковские риски. // Деньги и кредит.- 2006.-N 12.

68. Сорвин С.В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективность банковской системы // Деньги и кредит. - 2005. - №9. - с.36.

69. Страхов Р.Д. Формирование кредитного портфеля коммерческого банка в современных экономических условиях. // Финансовый бизнес, 204. - №11. - с. 19-20.

70. Сульдин Г.Р. Страхование риска невозвратности кредита. // Экономика и жизнь. - 2003. - N 6. - С.14-16.

71. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. Пособие / Под ред. А.М. Тавасиева.- М.: Финансы и статистика, 2005.- 304 с.: ил.

72. Тавасиева А.М. Банковское дело: управление и технологии: учебное пособие. - М.: ЮНИТИ, 2002. - 314 с.

73. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности: банковское дело. - М: Инфра-М, 2004. - 720 с.

74. Тихомиров Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. // Деньги и кредит - 2004. - №9 - 39-46 с.

75. Финансово-кредитный словарь / ред. В.Ф. Гарбузова. - М.: Дело, 2004. - 305 с.

76. Экономика / Авт.- сост. В.И. Руденко. - М.: Дашков и К, 2003. - 413 с.

77. http://dictionary.finam.ru/dictionary/wordf017B800004/default.asp?n=1

Примечаний нет.

«МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ РОССИЙСКИХ БАНКОВ (НА ПРИМЕРЕ АКБ «ПРОМСВЯЗЬБАНК»)» ( Дипломная работа, 79 стр. )
«Потребительское кредитование, направление его развития и совершенствования на примере ОАО АКБ «РосБанк» филиал «Самарский» ( Дипломная работа, 69 стр. )
"Денежные аспекты инфляционного процесса в России". ( Курсовая работа, 58 стр. )
"Деньги. Кредит. Банки." Вариант № 6 ( Контрольная работа, 23 стр. )
"Ипотечное кредитование (российская практика, зарубежный опыт)" ( Курсовая работа, 41 стр. )
"МЕЖДУНАРОДНЫЙ КРЕДИТ И ЕГО РОЛЬ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ" ( Курсовая работа, 40 стр. )
"Основные макроэкономические концепции роли денег и монетарного регулирования в разных рыночных структурах. Денежный рынок в России" 2000-34 ( Курсовая работа, 34 стр. )
"Основные макроэкономические концепции роли денег и монетарного регулирования в разных рыночных структурах. Денежный рынок в России" ( Курсовая работа, 34 стр. )
"Экономические основы деятельности коммерческого банка, его функции" Вариант №8 ( Реферат, 21 стр. )
"Экономические основы деятельности коммерческого банка и его функции" ( Реферат, 21 стр. )
(ДКБ)Банковский кредит и его виды. ( Реферат, 22 стр. )
1 Кредитно-банковская система РФ и ее структура ( Курсовая работа, 37 стр. )
1. ДЕНЬГИ. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ. РОЛЬ ДЕНЕГ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ. ВИДЫ ДЕНЕГ ( Контрольная работа, 14 стр. )
2. ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ И ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ АКБ "КОДЕКС" ( Дипломная работа, 91 стр. )
2. Особенности и анализ функционирования рынка пластиковых карт в Российской Федерации…………………………………………………………. ( Дипломная работа, 111 стр. )
3. ИНФЛЯЦИЯ. СУЩНОСТЬ И ПРИЧИНЫ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ИНФЛЯЦИИ. ФОРМЫ ПРОЯВЛЕНИЯ ИНФЛЯЦИИ. ВИДЫ И ТИПЫ ИНФЛЯЦИИ. АНТИИНФЛЯЦИОННАЯ ПОЛИТИКА. ОСОБЕННОСТИ ИНФЛЯЦИОННОГО ПРОЦЕССА В РФ ( Контрольная работа, 16 стр. )
Cобственный капитал банка ( Реферат, 20 стр. )
Start up project "Кредитный брокеридж" ( Курсовая работа, 30 стр. )
Start up project "Кредитный брокеридж" 2011-30 ( Курсовая работа, 30 стр. )
Автокредиты как банковский продукт в ОАО "Альфа-банк" ( Дипломная работа, 81 стр. )
Автоматизация оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка с помощью анализа делового риска ( Курсовая работа, 45 стр. )
Автоматизация оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка с помощью анализа делового риска ( Курсовая работа, 43 стр. )
Аккредитив ( Контрольная работа, 15 стр. )
Активные операции коммерческих банков с векселями (на примере Удмуртского Пенсионного банка (ОАО) по специальности 080105 "Финансы и кредит" ( Дипломная работа, 93 стр. )
Активные операции коммерческих банков и их значение в банковоской деятельности ( Курсовая работа, 29 стр. )


                                          /  8 (495) 971-76-12  /  info@refport.ru  /     ¤